發(fā)布時(shí)間：2005-8-1來源：楚天金報(bào)
弄虛作假，一直以來都為人所不齒。中國傳統(tǒng)生意人最講究的是個(gè)“誠信”，寧可少掙個(gè)塊八毛的也務(wù)必要做到童叟無欺。很多大店都是以此為訓(xùn)，從而經(jīng)歷百年而屹立不倒。可隨著中國房地產(chǎn)市場的逐漸發(fā)展，虛假按揭的案例卻層出不窮。
國家審計(jì)署公布2002年度審計(jì)報(bào)告，僅抽查的廣州地區(qū)建行的八家支行，就出現(xiàn)了10億元之巨的虛假按揭。虛假按揭如同影子一樣伴隨著房地產(chǎn)市場的成長，絲毫沒有退縮�，F(xiàn)在，虛假按揭風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)逐漸成為商業(yè)銀行個(gè)人住房貸款中危害最大、發(fā)生頻率最高的風(fēng)險(xiǎn)之一。
關(guān)于虛假按揭，業(yè)內(nèi)一般是指房地產(chǎn)開發(fā)商利用內(nèi)部職工或者其他關(guān)系人員的名義，將暫時(shí)無法售出的房子購入，從而獲取銀行貸款的行為。開發(fā)商在辦理這些假按揭之后，會每個(gè)月替那些所謂的“業(yè)主”供款，直到將來有一天這套房子真正賣出去。
假按揭現(xiàn)象的出現(xiàn)，一方面由于發(fā)展商資金短缺、急于套現(xiàn)，另一方面又與銀行的審批制度過于寬松有關(guān)。銀行“內(nèi)外勾結(jié)”和“內(nèi)部管理糟糕”是假按揭案主要原因。由于我國絕大多數(shù)銀行的資產(chǎn)屬國家所有，銀行經(jīng)營者只是國有資產(chǎn)的代管者，不排除部分假按揭里存在私下交易，這時(shí)，貸款本身的風(fēng)險(xiǎn)加上道德風(fēng)險(xiǎn)，不良貸款的幾率會更大。
對于有長期合作關(guān)系、信譽(yù)很好的開發(fā)商，某些銀行常常會對開發(fā)商的行為采取睜一只眼閉一只眼的態(tài)度，即使知道開發(fā)商進(jìn)行假按揭，只要對物業(yè)估價(jià)不是太離譜，通常銀行還是愿意配合的。有開發(fā)商就曾表示，前幾年，假按揭是房地產(chǎn)行業(yè)非常正常的融資行為，一房兩貸三貸在過去就等于家常便飯，這在行業(yè)內(nèi)都是心照不宣的“法寶”。甚而還有的開發(fā)商開玩笑說，原本是不想作假的，但架不住銀行方面的熱情，因而“盛情難卻”就做假了。
對于審計(jì)署來說，房地產(chǎn)開發(fā)貸款和個(gè)人消費(fèi)貸款的合規(guī)性將成為審計(jì)人員關(guān)注的重點(diǎn)。同時(shí)，他們對住房貸款的審計(jì)已不單單注重查處虛假按揭的個(gè)案，而是從房貸的資金流向、貸款的企業(yè)等貸款的流水線進(jìn)行系統(tǒng)全面的審計(jì)。
據(jù)說，此次審計(jì)署進(jìn)駐農(nóng)行之前，農(nóng)行就率先進(jìn)行了一系列自查行動，先后出動8萬人次，對2.5萬個(gè)經(jīng)營機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查，涉及會計(jì)、結(jié)算、信貸等11個(gè)方面的內(nèi)容。饒是如此，審計(jì)署依然對農(nóng)行進(jìn)行清查。其實(shí)，這并不完全是農(nóng)行自己存在問題，而是銀行業(yè)普遍存在的現(xiàn)象。
前幾年各大銀行普遍下任務(wù)建立房貸、車貸等零售業(yè)務(wù)，而各支行為了完成任務(wù)，再加上沒有真正建立起法人治理結(jié)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)管理都存在缺陷。因而，可以預(yù)見，繼農(nóng)行之后，其他銀行也必然會經(jīng)歷同一場秋風(fēng)。
希望這場秋風(fēng)，希望能夠還給樓市一片明亮的天空。